曾两次签对赌协议归母净利润出现下滑这家挂牌
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admin
2019-11-28 14:11

  2019年7月,传神语联向湖北证监局提交了首次公开发行股票并上市的辅导备案申请材料,彼时并未透露上市板块。10月底,经过3个多月的上市辅导,申港证券宣布对传神语联的辅导工作已完成,并确定其拟在科创板上市。

  公司将自身定位为“国内领先的人工智能语言服务商”,基于自主研发的语联网平台通过大型用户解决方案、开放API接入平台和中小企业及个人语言服务三种模式为全球用户提供包括笔译、口译、影视文化译制、翻译技术和解决方案等多种形式的人工智能语言服务。

  按照传神语联的说法,其主要从事语言翻译工作。但与传统翻译不同的是,其借助人工智能技术赋能翻译,从而实现“人机共译”的目标,打造全新的模式来满足各类的翻译需求。

  IPO日报从官网了解到,传神语联主要提供笔译、派驻翻译、会展翻译服务,目前拥有数百名专职译员,覆盖了英语、俄语、法语、西班牙语等多种语言。

  根据申报稿,2016年-2018年,公司实现营业收入2.64亿元、3.04亿元、3.55亿元,归属于母公司所有者的净利润分别为2115.06万元、5510.33万元、5445.93万元,最近一年归母净利润出现下滑。

  记者发现,在此前新三板披露的数据中,2016年-2018年,公司归属挂牌公司股东的净利润则分别为2761.13万元、4864.53万元、5012.93万元。

  申报稿中提及,公司子公司语联网武汉自2017年起享受了关于“新办集成电路设计企业和软件企业减免税”的税收优惠政策。由于该税收优惠政策、留抵额重新认定及2018年5月所得税清缴对所得税的影响,公司2016年-2018年度分别减少所得税费用433.19万元、645.79万元、88.87万元。为此,公司进而作出了会计差错更正,追溯调整后,相应调整了2016年-2018年三个会计年度归属于母公司股东的净利润。

  此外,根据披露数据,2019年上半年,传神语联收入1.48亿元,较去年同期小幅上涨5.08%,但归母净利润为894.87万元,同比下滑38.84个百分点。IPO日报翻阅其半年报发现,净利润下降主要系上半年管理费用及研发费用增加所致。

  值得一提的是,在今年8月发布2019年半年报后,传神语联于10月份再次更正了部分会计数据,但并未给出具体修改原因。

  第一次对赌发生在2015年6月。传神语联增资之时,时任大股东的龙腾传神与本轮增资方COSMOS、赛德万方、天津益富海、远致富海对公司经营业绩、上市时间的对赌及回购条款进行了约定。

  彼时,交易对方龙腾传神作出了如下承诺:2015年-2017年三个年度,传神语联经审计合计的扣非后净利润不低于1.2亿元;公司需在2017年6月30日前在中国或其他地区的证券交易所公开上市,或在此之前完成在全国中小企业股份转让系统公开转让并由做市商实施做市,否则,增资方有权要求大股东龙腾传神回购其持有的公司全部或部分股份。

  协议中约定,上述对赌及回购条款在公司完成股改并提交首次公开发行申请之时或在全国中小企业股份转让系统挂牌之日停止执行。

  此外,传神语联在2018年第一次股票发行时,其控股股东及实际控制人又与投资方签署了包括业绩承诺及补偿、股份回购等对赌条款的《投资协议》。

  那么,此次对赌进展如何?IPO日报并未在此次提交的申报稿中找到相关披露内容,但在彼时申港证券提交的辅导工作总结报告中查询到,2019年9月30日,传神语联的控股股东及实际控制人已与投资方签订了《投资协议补充协议》,约定此前签署的对赌条款已解除。

  据悉,此次申请科创板上市,传神语联拟募集资金3.63亿元,用于“语联网人机共译产能交付矩阵建设项目”、“音视频多语自动化输出平台建设项目”、“总部研发中心建设项目”的建设。